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主题：小规模转为一般纳税人，财务软件中应交税金科目如何细分？
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chaixuling
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等级：新手上路 帖子：377 积分：100 威望：0 精华：0 注册：2011/10/3 8:00:00 		小规模转为一般纳税人，财务软件中应交税金科目如何细分？  发贴心情 Post By：2012/3/13 9:36:00

请教各位：公司需增资，以现金存入临时户1000000元，发生手续费200元，请问1.这个100万需要转入基本户吗？2.应怎样做账？是否这样做：借：银行存款   贷：现金       借：实收资本    贷：银行存款
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dahalaz
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等级：新手上路 帖子：58 积分：100 威望：0 精华：0 注册：2008/7/9 8:00:00 		  发贴心情 Post By：2011/10/21 17:27:00

本帖最后由 dahalaz 于 2011-10-21 17:29 编辑

原先由会计公司记账，增值税科目只有“应交增值税”二级科目，现在转为一般纳税人，并且开始使用金蝶软件，请问如何处理这个过度问题。

如6月份：
应交税金-应交增值税 100 贷方余额

7月份交税时如何做？

应交税金-应交增值税
      应交税金-应交增值税-转出未交增值税
应交税金-应交增值税-转出未交增值税
      银行存款
但是软件已经设置了三级科目，不能这么操作啊！！！而且不知道即使是手工做帐，是否符合要求！！！
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taoxb
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等级：新手上路 帖子：5356 积分：-40 威望：0 精华：0 注册：2011/3/13 8:00:00 		  发贴心情 Post By：2011/10/21 19:54:00

dahalaz 发表于 2011-10-21 17:27
原先由会计公司记账，增值税科目只有“应交增值税”二级科目，现在转为一般纳税人，并且开始使用金蝶软件， ...

转为一般纳税人以后按《企业会计制度》中按2171科目说明，考虑到与“增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)”的口径一致以及“应交增值税明细表”的正确取数，请参阅
增值税会计
http://bbs.tax.org.cn/thread-4716860-1-1.html
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lzfyov
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错的，坐等大侠来解答
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dahalaz
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taoxb 发表于 2011-10-21 19:54
转为一般纳税人以后按《企业会计制度》中按2171科目说明，考虑到与“增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳 ...

伙计您并没有解决其问题所在啊
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水在瓶
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增资要股东的，这钱得分给股东后才能增资吧，你这样不是自己的东西买给自己吗
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Gate717
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7月假增值税，借：应交税金-应交增值税 100     贷：银行存款100，7月份有进销项后再设第三级科目
8月 借：应交税金-应交增值税-未交增值税      贷：银行存款
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chaixuling
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老板自己以现金存入银行增资
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JH1972
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借：银行存款，贷：实收资本
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taoxb
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由手工记帐向电脑记帐过渡，按财政部的有关规定，要有一个手工记帐和软件记帐并存期，不少于三个月。并且手工记帐必须服从电脑记帐的要求，否则如何过渡？
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