主题：关于基金市值变化的账务处理？

我公司的一个投资公司，今年通过建行购买了两支基金（公司并没有长期持有打算，随时可以卖出）：一支是华夏现金（低收益率，但风险小，固定每月分红，红利以增加基金数量的形式发放，非现金），9月底市值约750万元（08年1月初购入，初始投资成本730万元。）；一支是嘉实债券，价格受股票市场影响波动较大，本年截止9月底已亏损5%左右，9月底市值约300万元（08年1月初购入，初始投资成本315万元。）。请问该如何对其进行账务处理：
（1）是否应将两支基金都作为交易性金融资产？
（2）市值变化多长时间确认一次？是一个月？一季度？还是半年或者一年？
（3）华夏现金每月分红2-3万，红利以增加基金数量的形式发放(非现金),是否应确认收益？
（4）以上市值变化或者红利发放都没有金融机构给我公司出具原始单据，我都是委托建行业务人员通过其交易系统查询得知，若进行账务处理，应该怎么附原始凭证，（是否应该以建行每月给我打印的对账单盖章后作为原始凭证？）

如果是上市公司要披露季报的话,建议按季确认,否则按年就可以了.

对账单就足够啦.