主题：如何在企业信息化过程中实施企业的内部银行/结算中心？欢迎大家讨论！

现在好多国有企业内部在使用所谓的内部银行/结算中心来进行企业内部门间往来或母子公司间的资金往来核算管理，我个人认为这是由于现在企业为了划清各自责任而形成的，另一个重要原因是目前没有一个整体的信息共享系统来支撑。如果企业实施信息化（ERP或集团网络财务管理），这样，一个系统就完全可以支撑整个企业的业务和财务核算。请各位讨论是否还有必要按照目前的这种内部银行/结算中心的管理模式？如果有必要，那如何实现比较好呢，照搬现有模式上系统不应该是个好的管理模式？（事实上从我跟客户接触的情况看，客户很难扔掉内部银行/结算中心这种模式，而从系统的角度出发，在系统中如果这样做那无疑是画蛇添足，使一个好的系统显得很憋脚）

你怎么还加裤阿，你们那里有不冷

是啊，上次问过你这个问题

不是为了什么划清责任，而是为了沉淀资金。企业集团成立内部银行或结算中心，其多个所属企业势必形成

一块沉淀资金，集团可以根据企业情况内部调剂资金，从而既充分利用了资金，也大大方便了所属企业、减少了财务费用。

再：

我不知道你说的系统是什么，但现在的内部银行和结算中心所使用的系统是由银行提供的，是利用网络与银行共享信息和功能。

成立结算中心，对总部管理人员有较高要求。能否介绍一些实际运作中的经验。

我认为如果上了一套象样的ERP系统，目前的内部银行没有必要维系，完全可以通过类似资金管理功能来实现

啊，没有吧。他们好象是按照银行那样的运作来管理企业内部的部门而已啊，也没听说用了银行的系统？

请详细点说？

巧了，俺就是结算中心的！！！

内部结算中心，隶属集团总部。集中集团下属单位所有在外银行开户资金，由结算中心统一开户。其最大作用就是资金运做的合理安排。达到沉淀资金，积累集团闲置资金，加快资金周转，统贷统还，降低整个集团的财务费用。结算中心可以做为独立单位进行核算，其利润来源：转贷利息收入，一级证券市场的运做等。  
  具体为结算中心对外开设一个对公帐户，下属单位分别为该对公帐户下的二级分帐户。下属单位对外银行往来业务均通过结算中心，由结算中心统一汇总后，对外结算。要求结算中心要有专门的结算人员根据下属单位业务量要求，上门收取结算凭证，以及解送现金。

这个都能理解，可：

举个例子来说吧：
比如说甲公司有A、B两个部门，假设A部门要向B部门付一笔款，其目前做法是：A部门要向甲公司的内部银行（假设为乙）申请内部银行支票，申请被批准后，由A部门将支票交与B部门；B部门在收到部银行支票后，再把支票送内部银行（乙）存款。

那假如现在有一个这样的系统，可以直接将这笔业务体现出来而不通过内部银行，那内部银行还有必要生搬硬套在系统上吗？
如：
借：银行存款—B部门（B部门银行帐户）
   贷：其他应收—A部门
借：其他应付—B部门
   贷：银行存款—A部门（A部门银行帐户）